postheadericon Czy od płacenia kartą bank pobiera prowizję?

Czy-od-płacenia-kartą-bank-pobiera-prowizję?

Chociaż w Polsce nadal dominuje płatność gotówką, coraz więcej naszych rodaków wykorzystuje także karty płatnicze przy zakupach w sklepach. Jednak czy od płacenia kartą za zakupy bank pobiera jakąkolwiek prowizję?

Jak wynika z danych NBP, na koniec III kwartału 2015 roku w portfelach Polaków znajdowało się 34,7 mln kart płatniczych, czyli więcej o 385 tys. w stosunku do czerwca ubiegłego roku. Zdecydowana większość to karty debetowe (26,5 mln sztuk). W badanym kwartale NBP odnotował także duży wzrost transakcji przy użyciu kart płatniczych – 861,7 mln na łączną kwotę 133,6 mld zł (wzrost do III kwartału o 4,3%). Wysokość średniej pojedynczej transakcji wynosiła 155 zł. Zwiększyła się również liczba akceptantów kart płatniczych – do poziomu 182,7 tys. Trzeba również dodać, że systematycznie wzrasta ilość transakcji przy użyciu kart zbliżeniowych, które stają się coraz popularniejsze w naszym kraju.

Płatność kartą a prowizja

W przypadku płatności kartami klient nie płaci bezpośrednio prowizji bankowi, co nie oznacza, że bank na takiej płatności nie zarabia. Zarabia i to niemało, chociaż już nie tak dużo, jak jeszcze kilka lat temu. A wszystko to w ramach tzw. interchange fee. To prowizja, jaką sprzedawca płaci bankowi od każdej transakcji bez względu na to, czy klient używa karty debetowej, czy kredytowej. Warto od razu zauważyć, że swoją część otrzymują również organizacje kartowe (opłata systemowa) oraz agent rozliczeniowy (marża), podpisujący bezpośrednio ze sprzedawcą umowę i użyczający mu terminal w punkcie handlowym.

Wysokość stawek interchange

Warto wiedzieć, że jeszcze niedawno polscy sprzedawcy płacili największą prowizję w Europie, jeśli chodzi o płatności kartami. Niektóre stawki oscylowały nawet na poziomie 1,6% wartości transakcji. Zmieniło się to 1 lipca 2014 roku, gdy maksymalny opłata interchange fee została obniżona do poziomu 0,5%. Trzeba tutaj dodać, że w styczniu 2015 roku weszło w życie porozumienie Visy z Komisją Europejską, na mocy której stawki musiały zostać obniżone do 0,2% (karty debetowe) i 0,3% (karty kredytowe). Problem sprzedawców polega jednak na tym, że te obniżki dotyczą tylko opłat interchange, a nie pozostałych opłat, jak marża agenta czy opłata systemowa. Zmniejszenie stawek interchange najbardziej odczuły banki, co między innymi przełożyło się potem na częstsze wprowadzanie opłat dla klientów za posiadanie karty i rzadkie jej użytkowanie.

postheadericon Budowa domu na gruncie małżonka a prawo do ulgi podatkowej

Budowa-domu-na-gruncie-małżonka-a-prawo-do-ulgi-podatkowej

Sprzedaż nieruchomości wiąże się z przychodem, od którego należy zapłacić podatek (od wzbogacenia się). Można go jednak uniknąć, przeznaczając tak zdobyte środki na własne potrzeby mieszkaniowe. Czy budowa domu na gruncie małżonka daje prawo do ulgi podatkowej?

Nie ma problemu, gdy pomiędzy nabyciem a sprzedażą nieruchomości minęło co najmniej 5 lat. Wtedy dodatkowego podatku – od wzbogacenia się – płacić nie trzeba. Niestety, sytuacja jest zupełnie inna, gdy zbycie nieruchomości nastąpi jeszcze przed upływem wspomnianych wcześniej 5 lat. Co prawda, nadal można liczyć na zwolnienie podatkowe, ale pod pewnymi warunkami. Mianowicie środki ze sprzedaży należy przeznaczyć na realizację własnych potrzeb mieszkaniowych, co oznacza w praktyce zakup lub budowę nieruchomości lub jej remont. W tym względzie pracownicy urzędów skarbowych potrafią być niezwykle skrupulatni, co pokazuje przykład podatnika z Katowic.

Budowanie domu na gruncie innego właściciela

Podatnik ten sprzedał nieruchomość, od której zakupu minęło zaledwie 2 lata, a całość środków została przeznaczona na budowę nieruchomości z częścią mieszkalną, do której przeprowadziła się rodzina podatnika wraz z nim. Problem jednak polegał na tym, że ów budynek został wybudowany na gruncie, którego właścicielem był małżonek podatnika, a zatem właścicielem nieruchomości pozostał także małżonek, a nie podatnik. Ten ostatni był pewny, że przysługuje mu ulga podatkowa, ponieważ wydał środki na zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych, nawet jeśli formalnie wybudowany budynek należy do małżonka. Podatnik powoływał się przy tym na zapisy Kodeksu cywilnego, który określa, że jeden małżonek ma prawo korzystać z majątku drugiego małżonka.

Stanowisko urzędu skarbowego 

Niestety, Urząd Skarbowy w Katowicach miał na ten temat odmienne zdanie. Według jego interpretacji (IBPB-2-2/4511-257/15/MM) podatnik się mylił i nie przysługiwało mu zwolnienie z płacenia podatku od wzbogacenia. Fiskus uznał, że zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych może zostać zrealizowane tylko za sprawą nieruchomości, której podatnik jest właścicielem. Urząd skarbowy powołał się tu na art. 21 ust. 26 Ustawy o podatku dochodowym, gdzie mowa o własności lub współwłasności nieruchomości. W konsekwencji urzędnicy uznali, że podatnik nie zaspokoił własnych potrzeb mieszkaniowych, a poniósł jedynie wydatki na zakup materiałów budowlanych, na co nie przysługuje ulga podatkowa. Nie byłoby problemu, gdyby podatnik zadbał o własność lub współwłasność budynku.

postheadericon Specjalne konta dla beneficjentów 500+

Specjalne-konta-dla-beneficjentów-500+

Program 500+ ruszył już z początkiem kwietnia. Wnioski o świadczenie wychowawcze na każde drugie dziecko można składać w urzędach oraz za pomocą bankowości internetowej. By zachęcić rodziny do korzystania z programu za pomocą swoich usług, banki wprowadziły specjalne oferty rachunków osobistych. Jakie konta proponują banki klientom programu 500+?

Ofertę składania wniosków za pomocą bankowości internetowej przedstawiają na swoich stronach internetowych banki o profilu komercyjnym, a także banki spółdzielcze zrzeszone w SGB i BPS. Szczegółową listę instytucji finansowych biorących udział w Programie 500+ można znaleźć na stronie rodzina500plus.gov.pl.

Banki przygotowały także specjalne oferty kont dla beneficjentów programu 500 +.

PKO Konto za Zero dla Rodziny 500+

PKO BP jako pierwszy przyłączył się do Programu 500+. Beneficjentom wnioskującym o świadczenie wychowawcze oferuj konto „PKO Konto za Zero dla Rodziny 500+”. Rachunek ten może być prowadzony za darmo w sytuacji, gdy wpływają na niego środki otrzymywanie w ramach 500+. Otwierając to konto, klient może skorzystać z karty debetowej, która może być bezpłatna, gdy beneficjent dokona miesięcznie bezgotówkowych transakcji z karty za kwotę 200 zł.

Rodzinnie, czyli korzystnie

Bank Zachodni WBK oferuje rodzinom wnioskującym o środki z programu 500+ specjalną promocję „Rodzinnie, czyli korzystnie”. Jest to propozycja przygotowana tylko dla nowych klientów. W ramach oferty należy otworzyć „Konto Godne Polecenia” i złożyć online wniosek do Programu 500+. Gdy na dane konto będą przez pół roku wpływały pieniądze ze świadczenia, wtedy klient zyska miesięcznie 50 zł. Beneficjenci, którzy jednocześnie skorzystają z karty kredytowej i będą ją aktywnie użytkować, mogą zyskać nawet 150 zł w trzech ratach po 50 zł miesięcznie.

Konto Rozsądne dla Rodziny

Alior Bank przygotował dla beneficjentów Programu 500+ „Konto Rozsądne dla Rodziny”. Jest to rachunek z programem typu moneyback. Dzięki tej opcji klient może odzyskać 3% kwoty wydatków poniesionych na zakupy, a maksymalna kwota miesięcznego zwrotu wynosi 50 zł. Dodatkowo klienci, którzy skorzystają także z limitu kredytowego w ramach tego konta, będą zwolnieni z prowizji za jego przyznanie.

Konto Activ

Eurobank klientom, którzy skorzystają z programu 500+ oferuje „Konto Activ”, które może być bezpłatne do końca września 2017 roku pod warunkiem, że będą na niego wpływać środki ze świadczenia 500+.